Налоговые вычеты – деньги от государства
Виды вычетов
Не так давно один из читателей предложил мне написать про экономию на налогах. А я как раз в это время готовил документы на получение налогового вычета. И вот несколько месяцев спустя я получил от государства 67,5 тыс. рублей и хочу рассказать, как же это можно сделать.
На самом деле, различных налоговых вычетов довольно много, о каких-то знают почти все, какие-то менее известны. Постараюсь больше рассказать именно о последних. Но для начала вкратце пройдёмся по видам налоговых вычетов.
- Стандартные налоговые вычеты – вычеты ликвидаторам радиационных катастроф, инвалидам и героям войн, родителям несовершеннолетних детей и детей-инвалидов.
- Социальные налоговые выплаты – на благотворительность, на обучение своё или детей, на лечение, по пенсионным договорам или договорам добровольного страхования жизни.
- Имущественные налоговые вычеты – при продаже недвижимого имущества государству или долей в организациях, при приобретении или строительстве недвижимости, а также на погашение процентов по займам на их приобретение.
- Инвестиционные налоговые вычеты – от реализации ценных бумаг, бывших в собственности более трёх лет, по индивидуальному инвестиционному счёту (ИИС).
- Профессиональные налоговые вычеты – вычеты ИП, представителям творческих профессий, нотариусам и адвокатам в сумме понесённых расходов.
Ну про профессиональные вычеты говорить не будем, тема узкая, кому надо – разберётся. Стандартным налоговым вычетам тоже не стоит уделять много времени. Во-первых, сумма вычета невелика – 1400 на первого и второго ребёнка, 3000 за третьего и далее (то есть за трёх детей вычет составит 5800, а экономия в размере 13% — 754 рубля), хотя и каждый месяц. Во-вторых, обратитесь к бухгалтеру по месту работы, пусть вам расскажет, что и как нужно сделать. Кстати, вычет этот доступен обоим родителям, его может получить один родитель в двойном размере (если второго родителя нет или по его заявлению с отказом в получении).
Про имущественные налоговые вычеты тоже не хочу подробно рассказывать, так как подозреваю, что большинство о них знает, а многие уже использовали. Вычет на приобретение или строительство недвижимости можно получить несколько раз, но в общей сумме не более 2 млн. рублей (общая экономия – 260 тыс. рублей), а это средняя цена однушки даже в провинции. Таким образом, думаю, что многие уже подали заявление на имущественный вычет и, возможно, до сих пор не платят 13% НДФЛ со своей зарплаты ;). Аналогично, если вы покупали квартиру/дом в ипотеку, то имеете право на вычет в размере уплаченных процентов. Про изъятие государством недвижимости или продаже долей в уставном капитале обществ тоже говорить не стоит, ибо касается это единиц.
Обратите внимание, что указанная величина вычета – это не та сумма, которую вы можете получить. Вы можете получить лишь 13% от неё. Если вы наёмный работник, то большинство вычетов можно получать по месту работы, предоставив в бухгалтерию требуемые документы. В этом случае с вас просто не будут удерживать 13% подоходного налога, вы будете получать на руки полную сумму зарплаты. Кстати, не только наёмные работники могут получать налоговые вычеты. Например, я – индивидуальный предприниматель. Я плачу 6% налогов по упрощённой схеме, соответственно, не могу претендовать на налоговые вычеты по основной деятельности. Но есть другие доходы, по которым я плачу 13% НДФЛ. В основном это доходы от инвестиций. Например, купонный доход по облигациям, дивиденды или доходы при продаже акций, ПИФов и т.д. В моём случае налоги уплачивают налоговые агенты, а я обращаюсь в налоговую с заявлением о возврате, и получаю деньги на счёт.
