Налоговые вычеты – деньги от государства
Социальные вычеты
Давайте теперь поговорим подробнее про инвестиционные и социальные налоговые выплаты, тем более, что на практике я получил возврат налогов именно по ним. Начнём с социальных.
Вы можете получить вычет в сумме пожертвований на благотворительность (не больше 25% дохода). Правда, пожертвования должны быть исключительно зарегистрированным благотворительным организациям или НКО. У вас должен быть договор на оказание помощи и подтверждение факта перечисления денег.
Налоговый вычет на обучение вы можете получить как за себя, так и за ребёнка и даже брата/сестру (не больше 50 тыс. за каждого их детей). В принципе, вычет дают за любые виды образования основного или дополнительного. Для подтверждения нужен будет договор с образовательным учреждением (с указанием его реквизитов и номера лицензии), платёжные документы и документы, подтверждающие родство.
Налоговые вычет на оказание медицинских услуг за себя, супруга, детей, родителей, а также на приобретение лекарственных препаратов, выписанных врачом. Как и в других случаях, вам понадобится договор с медицинским учреждением, его лицензия, подтверждение фактов оплаты.
Вычеты на взносы по договорам добровольного пенсионного обеспечения, на накопительную пенсию, а также по договорам страхования жизни сроком от пяти лет как на себя, так и на близких родственников. Здесь также понадобится договор, информация о лицензии соответствующего учреждения, подтверждение фактов оплаты.
Обратите внимание, сумма налоговых вычетов по всем вышеуказанным пунктам не должна превышать 120 тыс. рублей. За исключением взносов на благотворительность и оплаты учёбы за детей (но там есть свои ограничения). Также есть специальный список дорогостоящих видов лечения, по которому можно получить вычет в полном объёме без ограничения суммы.
Я иногда делаю взносы на благотворительность, но обычно напрямую частным лицам, да и лучше давать так, чтобы правая рука не знала, что делает левая. Поэтому для себя первый пункт отметаю. Учился тоже всегда бесплатно, а ребёнок пока маленький, хотя ходит на детские платные занятия, но сумма смешная, времени больше потеряю. По медицинским услугам недавно на приличную сумму лечил зубы, там сразу предупредили о вычете, предоставили нужные документы. Если читатели сайта, полагаю, ещё относительно молоды, то вот вариант получения вычетов на лечение родителей не стоит забывать! Те же зубы, платные операции, дорогостоящие медикаменты. В этом случае вы должны сразу же в медучреждении заключать договор лечения на своё имя и самостоятельно оплачивать расходы. Жена так получала вычет по лечению отца, особых проблем не было.
Наконец, пенсионные платежи или страхование жизни. Интересный пункт, на мой взгляд, для тех, у кого есть свободные деньги для инвестирования. Пенсионные взносы лично я бы не рекомендовал – уж слишком длинный горизонт, а в нашей стране пока так далеко вкладывать нельзя :(. Могут что-то переиграть, может пройти очередная девальвация, деноминация и бог знает, что ещё… А вот вариант страхования жизни может быть интереснее. Только не просто страхование жизни, где вы платите тысячу, страхуете жизнь на миллион, и если ничего не произошло, то теряете деньги. Речь об инвестиционном страховании жизни (ИСЖ). Это скорее инвестиционный продукт, но с опцией страхования жизни, и предлагают его не банки, а страховые компании. В этом случае вы делаете взносы единоразово или регулярно, ваши средства инвестируются по выбранному вами направлению (обычно несколько вариантов на выбор). По окончании срока договора (напомню, для получения вычета это минимум 5 лет) вы гарантированно получаете назад сумму взноса, а если инвестирование прошло удачно, то ещё и накопленный доход. Если у вас нет других видов социальных вычетов, но есть некоторая сумма свободных для инвестирования средств, то можно рекомендовать заключить договор ИСЖ на 5 лет с ежегодным взносом в 120 тыс. рублей. Это позволит вам каждый год подавать на налоговый вычет на эту сумму, то есть вы гарантированно от государства будете получать по 15.600 рублей. Через 5 лет вы гарантированно получите 120*5+15,6*5=678 тыс. рублей, а если успешно выберете направление инвестирования, то и до двух раз больше. Конечно, гарантированная сумма с учётом вычетов меньше процента по банковским вкладам, но с нынешней тенденцией к уменьшению процентов даже скромный инвестиционных доход делает такой продукт более интересным, чем депозиты. Также ваша жизнь будет застрахована, в случае смерти наследники получат обычно двукратную сумму договора — 1,2 млн.
